KPEKS bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Kapeks Kimya Sanayi A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar bin TLKAP yayını 10 Eylül 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 1,9 Mr ₺+%1,19yıllık
- Esas faaliyet kârı
- 184,6 Mn ₺-%31,58yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- 53,2 Mn ₺+%603,01yıllık
- Toplam varlık
- 4,6 Mr ₺+%18,63yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 2,8 Mr ₺-%0,96yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -100,8 Mn ₺Önceki yıl 165,3 Mn ₺
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 1.936.611 | 1.913.899 | +%1,19 | 1.086.781 | 1.003.368 | +%8,31 |
| Satışların Maliyeti | -1.380.929 | -1.321.653 | -%4,48 | -798.692 | -658.579 | -%21,28 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 555.682 | 592.246 | -%6,17 | 288.089 | 344.789 | -%16,44 |
| Brüt Kar (Zarar) | 555.682 | 592.246 | -%6,17 | 288.089 | 344.789 | -%16,44 |
| Genel Yönetim Giderleri | -97.256 | -59.819 | -%62,58 | -54.483 | -28.796 | -%89,21 |
| Pazarlama Giderleri | -266.005 | -295.380 | +%9,94 | -144.502 | -164.508 | +%12,16 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 30.566 | 64.262 | -%52,44 | 13.489 | 16.045 | -%15,93 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -38.392 | -31.517 | -%21,82 | -24.280 | -5.858 | -%314,48 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | 184.595 | 269.793 | -%31,58 | 78.313 | 161.672 | -%51,56 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 10.207 | 8.111 | +%25,85 | -13.967 | -16.349 | +%14,57 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | -3.198 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -3.198 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri | 1.160 | -605 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -504 | -1.312 | +%61,63 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 192.765 | 277.298 | -%30,48 | 60.645 | 144.010 | -%57,89 |
| Finansman Gelirleri | 61.066 | 31.119 | +%96,23 | 24.018 | 15.947 | +%50,61 |
| Finansman Giderleri | -37.004 | -9.506 | -%289,25 | -27.191 | -4.855 | -%460,02 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | -143.752 | -201.080 | +%28,51 | -51.951 | -85.291 | +%39,09 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | 73.074 | 97.830 | -%25,31 | 5.522 | 69.812 | -%92,09 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -21.669 | -90.540 | +%76,07 | 7.540 | -57.874 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | -50.988 | -65.006 | +%21,56 | -19.038 | -35.808 | +%46,83 |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | 29.319 | -25.534 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 26.578 | -22.066 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | 51.405 | 7.290 | +%605,14 | 13.062 | 11.938 | +%9,42 |
| Dönem Karı (Zararı) | 51.405 | 7.290 | +%605,14 | 13.062 | 11.938 | +%9,42 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | -1.790 | -277 | -%547,06 | -1.115 | -1 | -%147.993,49 |
| Ana Ortaklık Payları | 53.195 | 7.567 | +%603,01 | 14.177 | 11.938 | +%18,75 |
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 537.852 | 411.425 | +%30,73 |
| Finansal Yatırımlar | 43.088 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar | 43.088 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Alacaklar | 1.220.269 | 1.072.597 | +%13,77 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 53 | 38 | +%40,06 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.220.216 | 1.072.559 | +%13,77 |
| Diğer Alacaklar | 32.345 | 43.944 | -%26,40 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 32.345 | 43.944 | -%26,40 |
| Stoklar | 600.544 | 438.845 | +%36,85 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 150.016 | 107.311 | +%39,79 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 150.016 | 107.311 | +%39,79 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 93.431 | 36.562 | +%155,54 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 93.431 | 36.562 | +%155,54 |
| Ara Toplam | 2.677.546 | 2.110.684 | +%26,86 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 2.677.546 | 2.110.684 | +%26,86 |
| Duran Varlıklar | |||
| Diğer Alacaklar | 905 | 820 | +%10,39 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 905 | 820 | +%10,39 |
| Maddi Duran Varlıklar | 1.805.853 | 1.674.578 | +%7,84 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 3.966 | 6.397 | -%38,01 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 56.997 | 43.810 | +%30,10 |
| Şerefiye | 54.386 | 40.952 | +%32,80 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 2.612 | 2.858 | -%8,62 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 5.729 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 5.729 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Toplam Duran Varlıklar | 1.873.450 | 1.725.605 | +%8,57 |
| Toplam Varlıklar | 4.550.995 | 3.836.289 | +%18,63 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 208.966 | 139.746 | +%49,53 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 208.966 | 139.746 | +%49,53 |
| Banka Kredileri | 179.975 | 101.124 | +%77,97 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 28.990 | 38.622 | -%24,94 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 427.604 | 25.591 | +%1.570,94 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 427.604 | 25.591 | +%1.570,94 |
| Banka Kredileri | 427.604 | 25.591 | +%1.570,94 |
| Ticari Borçlar | 776.231 | 505.856 | +%53,45 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 11.714 | 46.020 | -%74,55 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 764.517 | 459.836 | +%66,26 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 40.045 | 22.141 | +%80,87 |
| Diğer Borçlar | 552 | 983 | -%43,80 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 552 | 983 | -%43,80 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 58.837 | 20.391 | +%188,54 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 58.837 | 20.391 | +%188,54 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 2.254 | 36.093 | -%93,76 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 21.192 | 20.709 | +%2,33 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 20.727 | 18.801 | +%10,24 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 465 | 1.908 | -%75,64 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 8.272 | 5.333 | +%55,09 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 8.272 | 5.333 | +%55,09 |
| Ara Toplam | 1.543.952 | 776.843 | +%98,75 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.543.952 | 776.843 | +%98,75 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 32.286 | 29.713 | +%8,66 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 32.286 | 29.713 | +%8,66 |
| Banka Kredileri | 29.264 | 13.570 | +%115,65 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 3.022 | 16.142 | -%81,28 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 18.083 | 16.582 | +%9,05 |
| Diğer Borçlar | 7 | 8 | -%15,08 |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 7 | 8 | -%15,08 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 179.826 | 209.355 | -%14,10 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 230.203 | 255.658 | -%9,96 |
| Toplam Yükümlülükler | 1.774.155 | 1.032.501 | +%71,83 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 2.773.712 | 2.798.869 | -%0,90 |
| Ödenmiş Sermaye | 100.000 | 100.000 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 335.807 | 335.807 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 479.058 | 479.688 | -%0,13 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 479.058 | 479.688 | -%0,13 |
| Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) | 496.392 | 496.392 | %0,00 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -17.334 | -16.703 | -%3,78 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | -1.733 | -3.197 | +%45,81 |
| Yabancı Para Çevrim Farkları | -1.733 | -3.197 | +%45,81 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 106.027 | 106.027 | %0,00 |
| Yasal Yedekler | 106.027 | 106.027 | %0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 1.701.358 | 1.648.796 | +%3,19 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | 53.195 | 131.747 | -%59,62 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 3.129 | 4.919 | -%36,39 |
| Toplam Özkaynaklar | 2.776.841 | 2.803.788 | -%0,96 |
| Toplam Kaynaklar | 4.550.995 | 3.836.289 | +%18,63 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -100.772 | 165.318 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Karı (Zararı) | 51.405 | 7.290 | +%605,14 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 51.405 | 7.290 | +%605,14 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 11.053 | 116.535 | -%90,52 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 45.623 | 49.318 | -%7,49 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 2.955 | 5.082 | -%41,85 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 2.955 | 5.082 | -%41,85 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 9.344 | 11.329 | -%17,52 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 9.344 | 11.329 | -%17,52 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | -48.651 | -20.435 | -%138,08 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -58.654 | -22.648 | -%158,98 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 10.003 | 2.213 | +%352,05 |
| Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler | 18.709 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 21.669 | 90.540 | -%76,07 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | -3.318 | -7.978 | +%58,41 |
| Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler | -3.318 | -7.978 | +%58,41 |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | -35.278 | -11.321 | -%211,60 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -75.528 | 104.126 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -148.924 | -100.024 | -%48,89 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -148.924 | -100.024 | -%48,89 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -45.355 | 41.345 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | -45.355 | 41.345 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | -162.046 | 138.364 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | -48.433 | -4.517 | -%972,28 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 270.375 | 40.529 | +%567,12 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 270.375 | 40.529 | +%567,12 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 20.411 | 9.754 | +%109,25 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 20.411 | 9.754 | +%109,25 |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | 38.445 | -21.325 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -13.070 | 227.952 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | -2.876 | -6.154 | +%53,27 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | -84.827 | -56.479 | -%50,19 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -233.313 | -51.211 | -%355,59 |
| Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları | -19.610 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları | -43.088 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 11.953 | 9.656 | +%23,79 |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 11.953 | 9.656 | +%23,79 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -182.568 | -60.867 | -%199,94 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -182.539 | -51.010 | -%257,85 |
| Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -29 | -9.857 | +%99,71 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 460.512 | 54.103 | +%751,18 |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 671.938 | 79.104 | +%749,44 |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 671.938 | 79.104 | +%749,44 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -117.275 | -10.144 | -%1.056,06 |
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -97.419 | -4.178 | -%2.231,51 |
| Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları | -19.857 | -5.966 | -%232,83 |
| Ödenen Temettüler | -79.186 | -28.680 | -%176,10 |
| Ödenen Faiz | -73.619 | -2.902 | -%2.436,89 |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | 58.654 | 16.725 | +%250,70 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 126.427 | 168.210 | -%24,84 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 126.427 | 168.210 | -%24,84 |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 411.425 | 99.923 | +%311,74 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 537.852 | 268.132 | +%100,59 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %28,69 | %30,94 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | %9,53 | %14,10 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | %2,75 | %0,40 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 1,73 | 2,72 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,24 | 0,07 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 131,0 Mn ₺ | -216,4 Mn ₺ |
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.