ADEL bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Adel Kalemcilik Ticaret ve Sanayi A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolide olmayanTutarlar bin TLKAP yayını 10 Ağustos 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 1,9 Mr ₺+%47,02yıllık
- Esas faaliyet kârı
- 102,9 Mn ₺Önceki yıl -139,9 Mn ₺
- Ana ortaklık net kârı
- -52,2 Mn ₺+%76,00yıllık
- Toplam varlık
- 4,8 Mr ₺+%27,79yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 1,4 Mr ₺-%4,03yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -957,1 Mn ₺+%6,43yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 1.861.823 | 1.266.410 | +%47,02 | 981.252 | 878.329 | +%11,72 |
| Satışların Maliyeti | -1.184.091 | -720.216 | -%64,41 | -599.680 | -481.626 | -%24,51 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 677.732 | 546.194 | +%24,08 | 381.572 | 396.703 | -%3,81 |
| Brüt Kar (Zarar) | 677.732 | 546.194 | +%24,08 | 381.572 | 396.703 | -%3,81 |
| Genel Yönetim Giderleri | -252.499 | -304.061 | +%16,96 | -124.608 | -127.438 | +%2,22 |
| Pazarlama Giderleri | -308.513 | -376.069 | +%17,96 | -129.853 | -160.637 | +%19,16 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri | -16.845 | -10.406 | -%61,88 | -8.242 | -3.364 | -%145,01 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 9.396 | 15.199 | -%38,18 | 5.211 | 11.132 | -%53,19 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -6.417 | -10.771 | +%40,42 | -1.473 | -3.850 | +%61,74 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | 102.854 | -139.914 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 122.607 | 112.546 | +%8,94 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 289 | 86 | +%236,05 | 75 | 59 | +%27,12 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | 0 | -1.943 | +%100,00 | 0 | -1.943 | +%100,00 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 103.143 | -141.771 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 122.682 | 110.662 | +%10,86 |
| Finansman Gelirleri | 97.496 | 101.762 | -%4,19 | 35.955 | 38.309 | -%6,14 |
| Finansman Giderleri | -491.537 | -391.113 | -%25,68 | -257.840 | -203.483 | -%26,71 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 236.340 | 127.378 | +%85,54 | 98.237 | 55.802 | +%76,05 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | -54.558 | -303.744 | +%82,04 | -966 | 1.290 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | 2.363 | 86.307 | -%97,26 | -13.770 | 62.379 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | 2.363 | 86.307 | -%97,26 | -13.770 | 62.379 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | -52.195 | -217.437 | +%76,00 | -14.736 | 63.669 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Karı (Zararı) | -52.195 | -217.437 | +%76,00 | -14.736 | 63.669 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Ana Ortaklık Payları | -52.195 | -217.437 | +%76,00 | -14.736 | 63.669 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | -0,2008 | -0,8367 | +%76,00 | -0,0567 | 0,245 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Pay Başına (Kayıp)/Kazanç (tam TL)).
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 258.087 | 465.967 | -%44,61 |
| Ticari Alacaklar | 1.774.691 | 181.148 | +%879,69 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 24.802 | 11.687 | +%112,22 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.749.889 | 169.461 | +%932,62 |
| Diğer Alacaklar | 3.756 | 817 | +%359,73 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 3.756 | 817 | +%359,73 |
| Stoklar | 1.046.124 | 1.334.107 | -%21,59 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 130.044 | 40.459 | +%221,42 |
| İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 71.951 | 137 | +%52.418,98 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 58.093 | 40.322 | +%44,07 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 14.048 | 12.003 | +%17,04 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 4.394 | 95.116 | -%95,38 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 4.394 | 95.116 | -%95,38 |
| Ara Toplam | 3.231.144 | 2.129.617 | +%51,72 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 3.231.144 | 2.129.617 | +%51,72 |
| Duran Varlıklar | |||
| Finansal Yatırımlar | 1.622 | 1.733 | -%6,41 |
| Maddi Duran Varlıklar | 1.118.490 | 1.134.231 | -%1,39 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 113.270 | 135.059 | -%16,13 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 144.778 | 170.392 | -%15,03 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 19.902 | 22.957 | -%13,31 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 150.464 | 146.395 | +%2,78 |
| Toplam Duran Varlıklar | 1.548.526 | 1.610.767 | -%3,86 |
| Toplam Varlıklar | 4.779.670 | 3.740.384 | +%27,79 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 2.319.449 | 1.366.675 | +%69,71 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 2.319.449 | 1.366.675 | +%69,71 |
| Banka Kredileri | 303.997 | 271.887 | +%11,81 |
| İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 2.015.452 | 1.094.788 | +%84,10 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 529.753 | 572.774 | -%7,51 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 529.753 | 572.774 | -%7,51 |
| Banka Kredileri | 236.584 | 226.816 | +%4,31 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 14.202 | 16.996 | -%16,44 |
| İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 278.967 | 328.962 | -%15,20 |
| Ticari Borçlar | 324.665 | 143.858 | +%125,68 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 3.371 | 7.746 | -%56,48 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 321.294 | 136.112 | +%136,05 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 56.759 | 82.416 | -%31,13 |
| Diğer Borçlar | 5.264 | 2.409 | +%118,51 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 5.264 | 2.409 | +%118,51 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 44.866 | 31.435 | +%42,73 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 57.040 | 14.885 | +%283,20 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 53.157 | 8.691 | +%511,63 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 3.883 | 6.194 | -%37,31 |
| Ara Toplam | 3.337.796 | 2.214.452 | +%50,73 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 3.337.796 | 2.214.452 | +%50,73 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 26.933 | 44.012 | -%38,81 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 26.933 | 44.012 | -%38,81 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 26.933 | 44.012 | -%38,81 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 2.312 | 2.297 | +%0,65 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 38.725 | 48.088 | -%19,47 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 38.725 | 48.088 | -%19,47 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 67.970 | 94.397 | -%28,00 |
| Toplam Yükümlülükler | 3.405.766 | 2.308.849 | +%47,51 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 1.373.904 | 1.431.535 | -%4,03 |
| Ödenmiş Sermaye | 259.875 | 259.875 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 629.673 | 629.673 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | -34.637 | -29.212 | -%18,57 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -34.637 | -29.212 | -%18,57 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 18.862 | 18.873 | -%0,06 |
| Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) | 18.862 | 18.873 | -%0,06 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 476.145 | 477.113 | -%0,20 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 76.181 | 666.789 | -%88,57 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | -52.195 | -591.576 | +%91,18 |
| Toplam Özkaynaklar | 1.373.904 | 1.431.535 | -%4,03 |
| Toplam Kaynaklar | 4.779.670 | 3.740.384 | +%27,79 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -957.137 | -1.022.932 | +%6,43 |
| Dönem Karı (Zararı) | -52.195 | -217.437 | +%76,00 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 271.411 | 244.144 | +%11,17 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 97.758 | 119.175 | -%17,97 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 122 | 1.662 | -%92,66 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 122 | 1.662 | -%92,66 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 75.293 | 18.063 | +%316,84 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 76.671 | 18.063 | +%324,46 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | -1.378 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 392.285 | 340.369 | +%15,25 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -85.800 | -42.817 | -%100,39 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 478.085 | 383.186 | +%24,77 |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | 0 | -2.998 | +%100,00 |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | -2.363 | -86.307 | +%97,26 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | -289 | 1.857 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | -291.395 | -147.677 | -%97,32 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -1.134.979 | -1.156.792 | +%1,89 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -1.593.664 | -701.457 | -%127,19 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -2.940 | -2.332 | -%26,07 |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 287.983 | -228.295 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | -86.531 | -199.824 | +%56,70 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 180.807 | 76.696 | +%135,75 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | -25.643 | -98.168 | +%73,88 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 2.855 | -3.682 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | 13.431 | -57.791 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 88.723 | 58.061 | +%52,81 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 89.656 | 96.150 | -%6,75 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | -933 | -38.089 | +%97,55 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -915.763 | -1.130.085 | +%18,97 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | -41.374 | -28.919 | -%43,07 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | 0 | 136.072 | -%100,00 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -27.301 | -48.052 | +%43,18 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.159 | 86 | +%1.247,67 |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.159 | 86 | +%1.247,67 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -28.460 | -48.138 | +%40,88 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -28.460 | -48.138 | +%40,88 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 849.216 | 357.754 | +%137,37 |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.783.437 | 1.092.573 | +%63,23 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -675.426 | -424.298 | -%59,19 |
| Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -38.262 | -55.803 | +%31,43 |
| Ödenen Faiz | -306.502 | -297.311 | -%3,09 |
| Alınan Faiz | 85.969 | 42.593 | +%101,84 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -135.222 | -713.230 | +%81,04 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -135.222 | -713.230 | +%81,04 |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 465.558 | 1.015.016 | -%54,13 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | -72.490 | -101.303 | +%28,44 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 257.846 | 200.483 | +%28,61 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %36,40 | %43,13 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | %5,52 | -%11,05 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | -%2,80 | -%17,17 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 0,97 | 0,96 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 2,09 | 1,39 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 2,6 Mr ₺ | 1,5 Mr ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.