CIMSA bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Çimsa Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş.31 Mart 2026, 3 aylıkKonsolideTutarlar milyon TLKAP yayını 29 Nisan 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 11,6 Mr ₺-%0,18yıllık
- Esas faaliyet kârı
- 386,3 Mn ₺-%56,34yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- 640,7 Mn ₺+%80,41yıllık
- Toplam varlık
- 93,0 Mr ₺-%8,76yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 45,2 Mr ₺-%5,50yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -3,2 Mr ₺-%247,60yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar milyon TL | Cari dönemOca-Mar 2026 | Önceki yılOca-Mar 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Hasılat | 11.632 | 11.653 | -%0,18 |
| Satışların Maliyeti | -9.962 | -9.855 | -%1,09 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 1.670 | 1.799 | -%7,16 |
| Brüt Kar (Zarar) | 1.670 | 1.799 | -%7,16 |
| Genel Yönetim Giderleri | -1.191 | -1.207 | +%1,33 |
| Pazarlama Giderleri | -145 | -122 | -%18,55 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri | -19 | -20 | +%3,50 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 367 | 671 | -%45,26 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -296 | -236 | -%25,54 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | 386 | 885 | -%56,34 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 41 | 131 | -%68,89 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | -131 | -892 | +%85,35 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 296 | 124 | +%139,24 |
| Finansman Gelirleri | 253 | 281 | -%9,72 |
| Finansman Giderleri | -533 | -690 | +%22,70 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 1.240 | 945 | +%31,18 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | 1.256 | 660 | +%90,42 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -551 | -208 | -%165,64 |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | -114 | -67 | -%70,64 |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | -438 | -141 | -%210,58 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | 705 | 452 | +%55,89 |
| Dönem Karı (Zararı) | 705 | 452 | +%55,89 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | |||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 64 | 97 | -%33,91 |
| Ana Ortaklık Payları | 641 | 355 | +%80,41 |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | |||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | 0,68 | 0,38 | +%78,95 |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)).
Bilanço
| KalemTutarlar milyon TL | Dönem sonu31.03.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 5.136 | 10.714 | -%52,07 |
| Ticari Alacaklar | 8.743 | 8.607 | +%1,58 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 4 | 7 | -%48,79 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 8.739 | 8.600 | +%1,62 |
| Diğer Alacaklar | 96 | 135 | -%29,00 |
| İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar | 39 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 57 | 135 | -%57,93 |
| Türev Araçlar | 46 | 29 | +%59,35 |
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar | 46 | 29 | +%59,35 |
| Stoklar | 7.319 | 7.468 | -%1,99 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 674 | 275 | +%145,05 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 674 | 275 | +%145,05 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 457 | 277 | +%64,97 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 457 | 277 | +%64,97 |
| Ara Toplam | 22.471 | 27.506 | -%18,30 |
| Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar | 0 | 0 | %0,00 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 22.471 | 27.506 | -%18,30 |
| Duran Varlıklar | |||
| Finansal Yatırımlar | 2.723 | 2.869 | -%5,12 |
| Diğer Alacaklar | 21 | 15 | +%39,04 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 21 | 15 | +%39,04 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 85 | 92 | -%8,10 |
| Maddi Duran Varlıklar | 45.684 | 47.229 | -%3,27 |
| Arazi ve Arsalar | 1.344 | 1.337 | +%0,53 |
| Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri | 2.011 | 2.059 | -%2,29 |
| Binalar | 9.055 | 9.396 | -%3,63 |
| Tesis, Makine ve Cihazlar | 26.924 | 28.099 | -%4,18 |
| Taşıtlar | 513 | 561 | -%8,58 |
| Mobilya ve Demirbaşlar | 865 | 922 | -%6,15 |
| Özel Maliyetler | 430 | 460 | -%6,62 |
| Yapılmakta Olan Yatırımlar | 4.541 | 4.396 | +%3,31 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 906 | 985 | -%7,96 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 19.096 | 21.039 | -%9,23 |
| Şerefiye | 5.891 | 6.014 | -%2,04 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 13.205 | 15.024 | -%12,11 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 161 | 197 | -%18,27 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 161 | 197 | -%18,27 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 1.799 | 1.934 | -%6,98 |
| Diğer Duran Varlıklar | 21 | 32 | -%36,16 |
| İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar | 21 | 32 | -%36,16 |
| Toplam Duran Varlıklar | 70.495 | 74.392 | -%5,24 |
| Toplam Varlıklar | 92.967 | 101.898 | -%8,76 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 3.961 | 4.503 | -%12,05 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 3.961 | 4.503 | -%12,05 |
| Banka Kredileri | 3.676 | 4.273 | -%13,96 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 284 | 231 | +%23,20 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 5.330 | 3.718 | +%43,36 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 5.330 | 3.718 | +%43,36 |
| Banka Kredileri | 5.330 | 3.718 | +%43,36 |
| Ticari Borçlar | 7.266 | 9.410 | -%22,78 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 102 | 201 | -%49,55 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 7.165 | 9.208 | -%22,19 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 401 | 109 | +%267,10 |
| Diğer Borçlar | 1.579 | 582 | +%171,15 |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 1.007 | 37 | +%2.651,35 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 572 | 546 | +%4,82 |
| Türev Araçlar | 29 | 44 | -%35,81 |
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar | 29 | 44 | -%35,81 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 84 | 170 | -%50,76 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 84 | 170 | -%50,76 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 99 | 102 | -%3,23 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 4.021 | 5.284 | -%23,90 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 145 | 530 | -%72,65 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 3.876 | 4.755 | -%18,47 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 522 | 1.004 | -%48,04 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 522 | 1.004 | -%48,04 |
| Ara Toplam | 23.291 | 24.928 | -%6,57 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 23.291 | 24.928 | -%6,57 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 19.221 | 23.931 | -%19,68 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 19.221 | 23.931 | -%19,68 |
| Banka Kredileri | 18.164 | 22.785 | -%20,28 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 1.058 | 1.145 | -%7,63 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 667 | 670 | -%0,42 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 373 | 352 | +%6,17 |
| Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar | 294 | 318 | -%7,71 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 2.959 | 2.744 | +%7,81 |
| Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler | 1.643 | 1.808 | -%9,12 |
| İlişkili Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler | 1.643 | 1.808 | -%9,12 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 24.491 | 29.154 | -%15,99 |
| Toplam Yükümlülükler | 47.782 | 54.081 | -%11,65 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 34.761 | 36.559 | -%4,92 |
| Ödenmiş Sermaye | 946 | 946 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 3.787 | 3.787 | %0,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 9 | 9 | %0,00 |
| Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | -547 | -547 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | -85 | -96 | +%11,64 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -85 | -96 | +%11,64 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -85 | -96 | +%11,64 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | -7.334 | -5.585 | -%31,33 |
| Yabancı Para Çevrim Farkları | -4.572 | -3.280 | -%39,37 |
| Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) | -2.763 | -2.305 | -%19,88 |
| Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) | -2.763 | -2.305 | -%19,88 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 5.014 | 4.945 | +%1,40 |
| Yasal Yedekler | 5.014 | 4.945 | +%1,40 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 32.331 | 29.686 | +%8,91 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | 641 | 3.414 | -%81,23 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 10.424 | 11.258 | -%7,41 |
| Toplam Özkaynaklar | 45.185 | 47.817 | -%5,50 |
| Toplam Kaynaklar | 92.967 | 101.898 | -%8,76 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar milyon TL | Cari dönemOca-Mar 2026 | Önceki yılOca-Mar 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -3.241 | -932 | -%247,60 |
| Dönem Karı (Zararı) | 1.256 | 660 | +%90,42 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 1.256 | 660 | +%90,42 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | -961 | 2.825 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 1.155 | 982 | +%17,62 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | -10 | -70 | +%85,22 |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | -11 | -75 | +%84,84 |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 1 | 5 | -%79,26 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 69 | 94 | -%26,36 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 61 | 62 | -%1,08 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 6 | 6 | +%8,92 |
| Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | -6 | +%97,14 |
| Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 2 | 32 | -%94,99 |
| Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler | -39 | -109 | +%63,99 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 184 | 310 | -%40,62 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -253 | -281 | +%9,72 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 438 | 591 | -%25,94 |
| Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler | 10 | 20 | -%49,69 |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | 1 | -14 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler | 1 | -14 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | 0 | -16 | +%99,49 |
| Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | -16 | +%99,49 |
| Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler | 129 | 892 | -%85,52 |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | -2.460 | 735 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -3.128 | -4.138 | +%24,42 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -947 | -1.126 | +%15,88 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -947 | -1.126 | +%15,88 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -579 | -225 | -%157,46 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | -579 | -225 | -%157,46 |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 148 | -913 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -1.285 | -2.597 | +%50,53 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | -1.285 | -2.597 | +%50,53 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -465 | 722 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | -465 | 722 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -2.833 | -654 | -%333,07 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | -291 | -162 | -%80,26 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | -117 | -117 | -%0,29 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -686 | -2.821 | +%75,69 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 26 | -%99,68 |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 26 | -%99,68 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -575 | -1.594 | +%63,95 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -533 | -1.379 | +%61,36 |
| Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -42 | -215 | +%80,53 |
| Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler | 18 | -361 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Diğer Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler | 18 | -361 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | -129 | -892 | +%85,52 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -694 | -441 | -%57,29 |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 412 | 3.209 | -%87,15 |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 412 | 3.209 | -%87,15 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -1.102 | -3.353 | +%67,14 |
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -1.102 | -3.353 | +%67,14 |
| Ödenen Faiz | -257 | -578 | +%55,44 |
| Alınan Faiz | 253 | 281 | -%9,72 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -4.620 | -4.194 | -%10,16 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 52 | 626 | -%91,77 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -4.569 | -3.568 | -%28,05 |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 10.678 | 11.035 | -%3,23 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | -978 | -1.012 | +%3,43 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 5.132 | 6.454 | -%20,49 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %14,36 | %15,43 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | %3,32 | %7,59 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | %5,51 | %3,05 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 0,96 | 1,10 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,63 | 0,67 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 23,4 Mr ₺ | 21,4 Mr ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.