DNISI bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Dinamik Isı Makina Yalıtım Malzemeleri Sanayi ve Ticaret A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolide olmayanTutarlar bin TLKAP yayını 10 Ağustos 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 317,3 Mn ₺-%0,92yıllık
- Esas faaliyet kârı
- -12,5 Mn ₺Önceki yıl 524.394 ₺
- Ana ortaklık net kârı
- -29,0 Mn ₺+%45,48yıllık
- Toplam varlık
- 1,9 Mr ₺-%1,46yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 1,6 Mr ₺-%1,77yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- 71,7 Mn ₺Önceki yıl -82,0 Mn ₺
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 317.328 | 320.277 | -%0,92 | 171.258 | 165.013 | +%3,78 |
| Satışların Maliyeti | -292.507 | -283.774 | -%3,08 | -160.327 | -146.889 | -%9,15 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 24.821 | 36.503 | -%32,00 | 10.931 | 18.124 | -%39,68 |
| Brüt Kar (Zarar) | 24.821 | 36.503 | -%32,00 | 10.931 | 18.124 | -%39,68 |
| Genel Yönetim Giderleri | -16.541 | -13.894 | -%19,05 | -7.383 | -6.248 | -%18,17 |
| Pazarlama Giderleri | -22.189 | -22.454 | +%1,18 | -10.936 | -11.280 | +%3,06 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 13.405 | 13.774 | -%2,67 | 7.779 | 4.806 | +%61,83 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -11.980 | -13.404 | +%10,63 | -2.479 | -3.811 | +%34,96 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | -12.484 | 524 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -2.087 | 1.591 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 17.134 | 3.721 | +%360,43 | 7.723 | 511 | +%1.412,02 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | -2.136 | -1.313 | -%62,72 | -2.136 | -1.313 | -%62,72 |
| TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri | -335 | -483 | +%30,74 | 79 | -485 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 2.180 | 2.450 | -%11,03 | 3.579 | 305 | +%1.074,95 |
| Finansman Gelirleri | 6.262 | 24.482 | -%74,42 | 5.413 | 8.985 | -%39,76 |
| Finansman Giderleri | -15.335 | -20.938 | +%26,76 | -7.207 | -4.729 | -%52,40 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | -46.578 | -7.324 | -%535,92 | -21.626 | -3.800 | -%469,17 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | -53.471 | -1.331 | -%3.917,79 | -19.842 | 761 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | 24.488 | -51.829 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 10.042 | -16.996 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | -4.158 | -1.879 | -%121,35 | -920 | -1.879 | +%51,02 |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | 28.646 | -49.950 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 10.962 | -15.117 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | -28.983 | -53.160 | +%45,48 | -9.800 | -16.235 | +%39,64 |
| Dönem Karı (Zararı) | -28.983 | -53.160 | +%45,48 | -9.800 | -16.235 | +%39,64 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Ana Ortaklık Payları | -28.983 | -53.160 | +%45,48 | -9.800 | -16.235 | +%39,64 |
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 133.232 | 93.618 | +%42,31 |
| Finansal Yatırımlar | 60.923 | 124.892 | -%51,22 |
| Ticari Alacaklar | 143.681 | 126.141 | +%13,90 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.099 | 4 | +%26.271,34 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 142.582 | 126.137 | +%13,04 |
| Diğer Alacaklar | 1 | 1 | %0,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 1 | 1 | %0,00 |
| Stoklar | 96.871 | 85.525 | +%13,27 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 27.933 | 16.739 | +%66,87 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 27.933 | 16.739 | +%66,87 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 0 | 3.565 | -%100,00 |
| Ara Toplam | 462.640 | 450.482 | +%2,70 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 462.640 | 450.482 | +%2,70 |
| Duran Varlıklar | |||
| Maddi Duran Varlıklar | 1.463.176 | 1.500.462 | -%2,49 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 1.328 | 5.664 | -%76,54 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 937 | 77 | +%1.118,55 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 937 | 77 | +%1.118,55 |
| Toplam Duran Varlıklar | 1.465.442 | 1.506.203 | -%2,71 |
| Toplam Varlıklar | 1.928.081 | 1.956.685 | -%1,46 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 30.730 | 27.143 | +%13,21 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 30.730 | 27.143 | +%13,21 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 16.582 | 15.394 | +%7,72 |
| İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 0 | 3.698 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 16.582 | 11.696 | +%41,77 |
| Ticari Borçlar | 36.087 | 44.630 | -%19,14 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 36.087 | 44.630 | -%19,14 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 10.735 | 8.671 | +%23,81 |
| Diğer Borçlar | 5.410 | 4.727 | +%14,43 |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 53 | 346 | -%84,78 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 5.357 | 4.381 | +%22,27 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 11.832 | 7.433 | +%59,18 |
| İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 0 | 38 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 11.832 | 7.395 | +%60,00 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 505 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 4.689 | 4.669 | +%0,44 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 3.473 | 3.243 | +%7,07 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 1.217 | 1.425 | -%14,62 |
| Ara Toplam | 116.570 | 112.668 | +%3,46 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 116.570 | 112.668 | +%3,46 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 67.120 | 43.730 | +%53,49 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 67.120 | 43.730 | +%53,49 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 7.198 | 5.465 | +%31,71 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 7.198 | 5.465 | +%31,71 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 132.780 | 161.427 | -%17,75 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 207.099 | 210.622 | -%1,67 |
| Toplam Yükümlülükler | 323.669 | 323.290 | +%0,12 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 1.604.412 | 1.633.395 | -%1,77 |
| Ödenmiş Sermaye | 119.728 | 119.728 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 348.889 | 348.889 | %0,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 230.289 | 230.289 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 624.972 | 624.972 | %0,00 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 624.972 | 624.972 | %0,00 |
| Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) | 624.564 | 624.564 | %0,00 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 408 | 408 | %0,00 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 47.169 | 47.169 | +%0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 262.349 | 234.188 | +%12,02 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | -28.983 | 28.161 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Toplam Özkaynaklar | 1.604.412 | 1.633.395 | -%1,77 |
| Toplam Kaynaklar | 1.928.081 | 1.956.685 | -%1,46 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 71.747 | -81.969 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Karı (Zararı) | -28.983 | -53.160 | +%45,48 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | -28.983 | -53.160 | +%45,48 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 57.020 | 50.479 | +%12,96 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 48.393 | 49.212 | -%1,66 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 1.269 | -1.902 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 280 | -504 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 989 | -1.398 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 1.031 | 3.836 | -%73,12 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 1.454 | 2.636 | -%44,82 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | -423 | 1.200 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 6.962 | -667 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -1.405 | -16.235 | +%91,35 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 9.766 | 13.999 | -%30,24 |
| Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri | 5.434 | 5.917 | -%8,16 |
| Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri | -6.833 | -4.347 | -%57,17 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | -636 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler | -636 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 64.626 | -15.438 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | 82.805 | 2.189 | +%3.682,21 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -4.229 | -23.171 | +%81,75 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -1.095 | 2 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -3.135 | -23.172 | +%86,47 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | -3.260 | +%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 0 | -3.260 | +%100,00 |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | -754 | 2.738 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | -8.759 | 2.393 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -8.441 | 1.182 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 0 | 376 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | -8.441 | 807 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 757 | 615 | +%22,96 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -31 | -696 | +%95,58 |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | -346 | 72 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 315 | -768 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | 3.278 | 3.182 | +%3,03 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | -612 | +%100,00 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 0 | -612 | +%100,00 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 92.663 | -18.118 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | -806 | -2.757 | +%70,78 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | 4.102 | 4.722 | -%13,14 |
| İşletme Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | -24.212 | -65.817 | +%63,21 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | 219.307 | 221.164 | -%0,84 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 636 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 636 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -7.632 | -4.391 | -%73,82 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -6.626 | -4.391 | -%50,91 |
| Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -1.006 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yatırım Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 226.303 | 225.555 | +%0,33 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -30.275 | -127.417 | +%76,24 |
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 2 | -%100,00 |
| Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 2 | -%100,00 |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 66.627 | 21.002 | +%217,25 |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 66.627 | 21.002 | +%217,25 |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -51.473 | -96.608 | +%46,72 |
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -51.473 | -96.608 | +%46,72 |
| Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0 | -13 | +%100,00 |
| Ödenen Faiz | -9.766 | -13.999 | +%30,24 |
| Alınan Faiz | 910 | 15.831 | -%94,25 |
| Finansman Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | -36.573 | -53.631 | +%31,81 |
| Enflasyon Etkisi | -211.291 | -196.471 | -%7,54 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 49.489 | -184.693 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 49.489 | -184.693 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 93.618 | 187.951 | -%50,19 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 14.119 | 26.860 | -%47,44 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 157.226 | 30.118 | +%422,03 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %7,82 | %11,40 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | -%3,93 | %0,16 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | -%9,13 | -%16,60 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 3,97 | 4,00 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,07 | 0,05 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | -18,8 Mn ₺ | -7,4 Mn ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.