OSTIM bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Ostim Endüstriyel Yatırımlar ve İşletme A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar bin TLKAP yayını 17 Ağustos 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 233,5 Mn ₺+%1,85yıllık
- Esas faaliyet kârı
- -20,8 Mn ₺+%33,85yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- -142,5 Mn ₺-%143,39yıllık
- Toplam varlık
- 3,9 Mr ₺-%1,46yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 3,4 Mr ₺-%4,49yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -22,4 Mn ₺+%3,14yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 233.457 | 229.218 | +%1,85 | 106.334 | 105.754 | +%0,55 |
| Satışların Maliyeti | -175.440 | -177.994 | +%1,43 | -74.710 | -78.889 | +%5,30 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 58.017 | 51.224 | +%13,26 | 31.624 | 26.865 | +%17,72 |
| Brüt Kar (Zarar) | 58.017 | 51.224 | +%13,26 | 31.624 | 26.865 | +%17,72 |
| Genel Yönetim Giderleri | -44.834 | -49.004 | +%8,51 | -24.068 | -25.509 | +%5,65 |
| Pazarlama Giderleri | -31.906 | -31.083 | -%2,65 | -18.110 | -16.079 | -%12,64 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri | -312 | -38 | -%718,27 | -52 | -36 | -%44,63 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 6.407 | 10.834 | -%40,86 | 3.899 | 4.402 | -%11,43 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -8.153 | -13.347 | +%38,92 | -4.791 | -6.226 | +%23,05 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | -20.780 | -31.414 | +%33,85 | -11.498 | -16.583 | +%30,66 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 6.042 | 13.723 | -%55,97 | 2.476 | 6.496 | -%61,89 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar | -589 | -718 | +%18,02 | 17 | -32 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | -15.327 | -18.409 | +%16,74 | -9.005 | -10.119 | +%11,00 |
| Finansman Gelirleri | 4.930 | 4.815 | +%2,38 | 2.376 | 2.366 | +%0,44 |
| Finansman Giderleri | -13.273 | -12.885 | -%3,01 | -5.803 | -647 | -%796,70 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | -17.025 | 572 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -11.391 | -4.336 | -%162,70 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | -40.696 | -25.907 | -%57,08 | -23.823 | -12.736 | -%87,06 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -118.647 | -53.364 | -%122,34 | -41.673 | -6.206 | -%571,50 |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | Bu dönem için değer yok | -768 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | Bu dönem için değer yok | -768 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | -118.647 | -52.596 | -%125,58 | -41.673 | -5.438 | -%666,27 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | -159.343 | -79.271 | -%101,01 | -65.496 | -18.942 | -%245,78 |
| Dönem Karı (Zararı) | -159.343 | -79.271 | -%101,01 | -65.496 | -18.942 | -%245,78 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | -16.846 | -20.725 | +%18,71 | -7.657 | -6.962 | -%9,98 |
| Ana Ortaklık Payları | -142.497 | -58.546 | -%143,39 | -57.839 | -11.979 | -%382,82 |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | -0,1789 | -0,0735 | -%143,40 | -0,0726 | -0,015 | -%384,00 |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Pay Başına Kazanç).
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 28.588 | 40.604 | -%29,59 |
| Finansal Yatırımlar | 11.623 | 14.153 | -%17,88 |
| Ticari Alacaklar | 75.525 | 88.392 | -%14,56 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 12.646 | 15.204 | -%16,82 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 62.879 | 73.188 | -%14,09 |
| Diğer Alacaklar | 7.158 | 7.143 | +%0,22 |
| İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar | 872 | 307 | +%184,28 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 6.286 | 6.836 | -%8,04 |
| Stoklar | 294.108 | 292.356 | +%0,60 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 5.928 | 4.849 | +%22,25 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 1.351 | 3.382 | -%60,06 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 10.975 | 14.513 | -%24,38 |
| Ara Toplam | 435.255 | 465.391 | -%6,48 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 435.255 | 465.391 | -%6,48 |
| Duran Varlıklar | |||
| Ticari Alacaklar | 18.000 | 22.080 | -%18,48 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 18.000 | 22.080 | -%18,48 |
| Diğer Alacaklar | 4 | 4 | -%15,08 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 81.898 | 83.170 | -%1,53 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 2.540.669 | 2.540.669 | %0,00 |
| Maddi Duran Varlıklar | 829.335 | 851.583 | -%2,61 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 347 | 416 | -%16,70 |
| Toplam Duran Varlıklar | 3.470.253 | 3.497.923 | -%0,79 |
| Toplam Varlıklar | 3.905.507 | 3.963.313 | -%1,46 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 23.073 | 43.978 | -%47,53 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 23.073 | 43.978 | -%47,53 |
| Banka Kredileri | 23.038 | 43.571 | -%47,13 |
| Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar | 35 | 407 | -%91,36 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 22.683 | 5.735 | +%295,55 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 22.683 | 5.735 | +%295,55 |
| Banka Kredileri | 22.683 | 5.600 | +%305,09 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | Bu dönem için değer yok | 135 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Borçlar | 45.880 | 64.461 | -%28,82 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 1.967 | 2.550 | -%22,85 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 43.913 | 61.911 | -%29,07 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 16.802 | 19.585 | -%14,21 |
| Diğer Borçlar | 5.592 | 7.311 | -%23,52 |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 1.126 | 2.405 | -%53,21 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 4.466 | 4.906 | -%8,96 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 41.705 | 46.735 | -%10,76 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 7.309 | 6.220 | +%17,51 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 6.907 | 5.746 | +%20,20 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 402 | 474 | -%15,08 |
| Ara Toplam | 163.045 | 194.025 | -%15,97 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 163.045 | 194.025 | -%15,97 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 71.104 | 48.014 | +%48,09 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 71.104 | 48.014 | +%48,09 |
| Banka Kredileri | 71.104 | 48.014 | +%48,09 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 14.524 | 13.548 | +%7,20 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 14.524 | 13.548 | +%7,20 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 254.342 | 145.344 | +%74,99 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 339.969 | 206.907 | +%64,31 |
| Toplam Yükümlülükler | 503.015 | 400.931 | +%25,46 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 3.042.306 | 3.184.511 | -%4,47 |
| Ödenmiş Sermaye | 796.500 | 590.000 | +%35,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 871.555 | 1.078.055 | -%19,15 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 64.337 | 64.337 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 192.065 | 191.773 | +%0,15 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 192.065 | 191.773 | +%0,15 |
| Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) | 202.960 | 202.960 | %0,00 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -10.895 | -11.187 | +%2,61 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 62.560 | 62.560 | %0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 1.197.786 | 1.192.979 | +%0,40 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | -142.497 | 4.807 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 360.186 | 377.872 | -%4,68 |
| Toplam Özkaynaklar | 3.402.492 | 3.562.382 | -%4,49 |
| Toplam Kaynaklar | 3.905.507 | 3.963.313 | -%1,46 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -22.438 | -23.166 | +%3,14 |
| Dönem Karı (Zararı) | -159.343 | -79.271 | -%101,01 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 137.325 | 45.609 | +%201,09 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 23.248 | 21.639 | +%7,44 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | -6.501 | -9.497 | +%31,55 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 3.453 | 1.900 | +%81,72 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 3.524 | 1.989 | +%77,22 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | -71 | -89 | +%19,38 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 3.559 | -1.916 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler | 1.271 | 647 | +%96,44 |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 118.647 | 52.596 | +%125,58 |
| Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler | -384 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | -5.969 | -19.761 | +%69,80 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 589 | 12.478 | -%95,28 |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | 2.531 | 2.089 | +%21,14 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 23.448 | 45.632 | -%48,62 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -15 | 304 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | -1.752 | -30.162 | +%94,19 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | -1.087 | -1.192 | +%8,77 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -18.580 | -2.146 | -%765,98 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | -733 | 1.573 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -1.736 | -1.217 | -%42,67 |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | -5.030 | -22 | -%22.449,56 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 3.545 | -2.382 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -21.429 | -21.183 | -%1,16 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | -1.009 | -1.982 | +%49,08 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | 10.608 | 9.223 | +%15,02 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 3.560 | 1.441 | +%146,95 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -2.589 | -4.933 | +%47,53 |
| Alınan Faiz | 9.637 | 12.715 | -%24,21 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 5.937 | -23.647 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 19.134 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | Bu dönem için değer yok | -13.187 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ödenen Faiz | -13.196 | -10.799 | -%22,20 |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | Bu dönem için değer yok | 339 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -5.893 | -37.590 | +%84,32 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -5.893 | -37.590 | +%84,32 |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 40.604 | 93.718 | -%56,67 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | -6.123 | -13.393 | +%54,28 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 28.588 | 42.735 | -%33,11 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %24,85 | %22,35 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | -%8,90 | -%13,70 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | -%61,04 | -%25,54 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 2,67 | 2,40 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,03 | 0,03 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 88,3 Mn ₺ | 57,1 Mn ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.