PENGD bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Penguen Gıda Sanayi A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar bin TLKAP yayını 19 Ağustos 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 812,4 Mn ₺-%30,11yıllık
- Esas faaliyet kârı
- -40,2 Mn ₺+%18,47yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- -65,5 Mn ₺+%72,01yıllık
- Toplam varlık
- 7,8 Mr ₺-%2,28yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 5,0 Mr ₺-%1,41yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- 297,1 Mn ₺+%220,92yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 812.352 | 1.162.296 | -%30,11 | 251.608 | 528.177 | -%52,36 |
| Satışların Maliyeti | -759.413 | -1.059.582 | +%28,33 | -203.551 | -391.296 | +%47,98 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 52.939 | 102.715 | -%48,46 | 48.057 | 136.881 | -%64,89 |
| Brüt Kar (Zarar) | 52.939 | 102.715 | -%48,46 | 48.057 | 136.881 | -%64,89 |
| Genel Yönetim Giderleri | -70.339 | -82.143 | +%14,37 | -35.952 | -42.402 | +%15,21 |
| Pazarlama Giderleri | -59.439 | -68.063 | +%12,67 | -19.699 | -29.791 | +%33,88 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 50.081 | 10.118 | +%394,98 | 8.465 | 7.425 | +%14,01 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -13.488 | -11.990 | -%12,50 | -3.775 | -6.434 | +%41,32 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | -40.246 | -49.363 | +%18,47 | -2.904 | 65.678 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 1.770 | 26 | +%6.650,12 | 342 | 5 | +%6.422,92 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | -38.476 | -49.337 | +%22,01 | -2.562 | 65.684 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Finansman Gelirleri | 27.092 | 11.307 | +%139,60 | 9.471 | 7.451 | +%27,11 |
| Finansman Giderleri | -171.283 | -334.446 | +%48,79 | -66.326 | -191.518 | +%65,37 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 151.739 | 174.255 | -%12,92 | 38.627 | 19.822 | +%94,86 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | -30.928 | -198.221 | +%84,40 | -20.790 | -98.561 | +%78,91 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -34.608 | -35.936 | +%3,70 | -24.165 | -9.433 | -%156,17 |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | -34.608 | -35.936 | +%3,70 | -24.165 | -9.433 | -%156,17 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | -65.536 | -234.157 | +%72,01 | -44.955 | -107.994 | +%58,37 |
| Dönem Karı (Zararı) | -65.536 | -234.157 | +%72,01 | -44.955 | -107.994 | +%58,37 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 1 | -4 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 1 | -2 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ana Ortaklık Payları | -65.537 | -234.153 | +%72,01 | -44.956 | -107.992 | +%58,37 |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | -0,3745 | -1,338 | +%72,01 | -0,2569 | -0,6171 | +%58,37 |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Pay Başına Kazanç (Zarar)).
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 20.230 | 19.793 | +%2,20 |
| Ticari Alacaklar | 157.451 | 343.810 | -%54,20 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 157.451 | 343.810 | -%54,20 |
| Diğer Alacaklar | 663 | 823 | -%19,38 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 663 | 823 | -%19,38 |
| Stoklar | 903.513 | 828.797 | +%9,02 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 13.832 | 18.496 | -%25,22 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 13.832 | 18.496 | -%25,22 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 203 | 152 | +%33,72 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 89.986 | 165.752 | -%45,71 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 89.986 | 165.752 | -%45,71 |
| Ara Toplam | 1.185.879 | 1.377.624 | -%13,92 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 1.185.879 | 1.377.624 | -%13,92 |
| Duran Varlıklar | |||
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 248.757 | 248.757 | %0,00 |
| Maddi Duran Varlıklar | 6.330.794 | 6.383.022 | -%0,82 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 65.253 | 4.215 | +%1.448,10 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 1.192 | 1.192 | +%0,02 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 1.192 | 1.192 | +%0,02 |
| Toplam Duran Varlıklar | 6.645.995 | 6.637.186 | +%0,13 |
| Toplam Varlıklar | 7.831.874 | 8.014.810 | -%2,28 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 642.505 | 766.984 | -%16,23 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 642.505 | 766.984 | -%16,23 |
| Banka Kredileri | 579.338 | 708.243 | -%18,20 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 63.167 | 58.741 | +%7,53 |
| Ticari Borçlar | 566.434 | 566.431 | +%0,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 566.434 | 566.431 | +%0,00 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 33.233 | 14.427 | +%130,36 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 72.902 | 22.463 | +%224,54 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 72.902 | 22.463 | +%224,54 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 11.141 | 9.965 | +%11,80 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 10.304 | 9.483 | +%8,66 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 838 | 482 | +%73,65 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 6.919 | 6.230 | +%11,06 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 6.919 | 6.230 | +%11,06 |
| Ara Toplam | 1.333.135 | 1.386.500 | -%3,85 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.333.135 | 1.386.500 | -%3,85 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 406.678 | 499.771 | -%18,63 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 406.678 | 499.771 | -%18,63 |
| Banka Kredileri | 347.357 | 453.065 | -%23,33 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 59.320 | 46.706 | +%27,01 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 50.264 | 48.707 | +%3,20 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 50.264 | 48.707 | +%3,20 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 1.091.168 | 1.058.335 | +%3,10 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 1.548.110 | 1.606.813 | -%3,65 |
| Toplam Yükümlülükler | 2.881.245 | 2.993.313 | -%3,74 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 4.950.615 | 5.021.475 | -%1,41 |
| Ödenmiş Sermaye | 175.000 | 175.000 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 3.615.804 | 3.615.804 | %0,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 46.426 | 46.426 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 1.929.597 | 1.934.920 | -%0,28 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 4.010 | 4.010 | %0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | -754.686 | -464.758 | -%62,38 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | -65.537 | -289.928 | +%77,40 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 14 | 22 | -%35,89 |
| Toplam Özkaynaklar | 4.950.629 | 5.021.497 | -%1,41 |
| Toplam Kaynaklar | 7.831.874 | 8.014.810 | -%2,28 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 297.051 | 92.562 | +%220,92 |
| Dönem Karı (Zararı) | -65.536 | -234.157 | +%72,01 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 115.000 | 93.691 | +%22,74 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 70.233 | 47.001 | +%49,43 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 16.934 | 16.824 | +%0,66 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | 16.934 | 16.824 | +%0,66 |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 34.608 | 35.936 | -%3,70 |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | -6.775 | -6.070 | -%11,61 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 261.599 | 245.077 | +%6,74 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 187.453 | 72.750 | +%157,67 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 187.453 | 72.750 | +%157,67 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 80.590 | -40.693 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 80.590 | -40.693 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | -76.381 | 237.106 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 4 | -59.063 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 4 | -59.063 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 69.934 | 34.976 | +%99,95 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 69.934 | 34.976 | +%99,95 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 311.064 | 104.611 | +%197,35 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | -203 | -124 | -%64,35 |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | -13.809 | -11.925 | -%15,80 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -79.042 | -40.588 | -%94,74 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 178 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -79.220 | -40.588 | -%95,18 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -217.573 | -72.507 | -%200,07 |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | -120.091 | 23.426 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ödenen Faiz | -97.482 | -95.933 | -%1,61 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 436 | -20.533 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 436 | -20.533 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 16.808 | 66.332 | -%74,66 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 2.985 | 11.781 | -%74,66 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 20.230 | 57.580 | -%64,87 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %6,52 | %8,84 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | -%4,95 | -%4,25 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | -%8,07 | -%20,15 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 0,89 | 0,99 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,21 | 0,25 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 1,0 Mr ₺ | 1,2 Mr ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.