PENTA bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Penta Teknoloji Ürünleri Dağıtım Ticaret A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar bin TLKAP yayını 13 Ağustos 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 17,3 Mr ₺+%23,30yıllık
- Esas faaliyet kârı
- 534,6 Mn ₺+%36,93yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- 43,7 Mn ₺-%28,18yıllık
- Toplam varlık
- 18,2 Mr ₺+%30,90yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 4,7 Mr ₺+%9,78yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -48,6 Mn ₺+%52,81yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 17.304.709 | 14.034.646 | +%23,30 | 8.591.988 | 7.106.348 | +%20,91 |
| Satışların Maliyeti | -16.009.653 | -13.040.259 | -%22,77 | -7.965.453 | -6.618.688 | -%20,35 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 1.295.055 | 994.387 | +%30,24 | 626.535 | 487.661 | +%28,48 |
| Brüt Kar (Zarar) | 1.295.055 | 994.387 | +%30,24 | 626.535 | 487.661 | +%28,48 |
| Genel Yönetim Giderleri | -298.379 | -211.072 | -%41,36 | -142.377 | -111.923 | -%27,21 |
| Pazarlama Giderleri | -438.040 | -378.064 | -%15,86 | -209.426 | -214.010 | +%2,14 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 8.517 | 6.156 | +%38,35 | 4.662 | 1.756 | +%165,50 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -32.534 | -20.987 | -%55,02 | 24.676 | 12.904 | +%91,23 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | 534.620 | 390.420 | +%36,93 | 304.071 | 176.387 | +%72,39 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 16.260 | 19.976 | -%18,60 | 10.673 | 14.048 | -%24,02 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 550.880 | 410.396 | +%34,23 | 314.744 | 190.435 | +%65,28 |
| Finansman Gelirleri | 19.088 | 36 | +%52.818,90 | -33.450 | 36 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Finansman Giderleri | -414.821 | -243.808 | -%70,14 | -219.389 | -125.173 | -%75,27 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | 155.147 | 166.624 | -%6,89 | 61.905 | 65.298 | -%5,20 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -111.428 | -105.748 | -%5,37 | -33.175 | -40.328 | +%17,74 |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | -216.394 | -171.388 | -%26,26 | -81.527 | -88.931 | +%8,32 |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | 104.966 | 65.640 | +%59,91 | 48.352 | 48.603 | -%0,52 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | 43.719 | 60.876 | -%28,18 | 28.730 | 24.970 | +%15,06 |
| Dönem Karı (Zararı) | 43.719 | 60.876 | -%28,18 | 28.730 | 24.970 | +%15,06 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Ana Ortaklık Payları | 43.719 | 60.876 | -%28,18 | 28.730 | 24.970 | +%15,06 |
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 593.866 | 511.518 | +%16,10 |
| Ticari Alacaklar | 9.907.842 | 8.693.489 | +%13,97 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 4.371 | 2.785 | +%56,95 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 9.903.471 | 8.690.704 | +%13,95 |
| Diğer Alacaklar | 2.622 | 15.347 | -%82,91 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 2.622 | 15.347 | -%82,91 |
| Türev Araçlar | 19.994 | 79.138 | -%74,74 |
| Stoklar | 6.224.274 | 3.790.049 | +%64,23 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 31.797 | 10.665 | +%198,15 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 504.409 | 196.160 | +%157,14 |
| Ara Toplam | 17.284.804 | 13.296.366 | +%30,00 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 17.284.804 | 13.296.366 | +%30,00 |
| Duran Varlıklar | |||
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 5.510 | 5.069 | +%8,70 |
| Maddi Duran Varlıklar | 206.120 | 179.443 | +%14,87 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 232.365 | 89.880 | +%158,53 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 131.816 | 121.707 | +%8,31 |
| Şerefiye | 90.150 | 82.932 | +%8,70 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 41.666 | 38.775 | +%7,46 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 341.265 | 212.798 | +%60,37 |
| Toplam Duran Varlıklar | 917.075 | 608.897 | +%50,61 |
| Toplam Varlıklar | 18.201.879 | 13.905.262 | +%30,90 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 1.380.575 | 343.599 | +%301,80 |
| İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 1.380.575 | 343.599 | +%301,80 |
| Banka Kredileri | 1.353.454 | 338.100 | +%300,31 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 27.122 | 5.499 | +%393,25 |
| Ticari Borçlar | 11.393.878 | 8.097.483 | +%40,71 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 141.856 | 97.190 | +%45,96 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 11.252.022 | 8.000.293 | +%40,65 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 40.098 | 29.401 | +%36,38 |
| Diğer Borçlar | 86.713 | 458.494 | -%81,09 |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 86.540 | 458.347 | -%81,12 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 173 | 147 | +%17,43 |
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler | 107.580 | 269.047 | -%60,01 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 117.336 | 103.890 | +%12,94 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 42.591 | 28.470 | +%49,60 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 42.591 | 28.470 | +%49,60 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 62.304 | 110.197 | -%43,46 |
| Ara Toplam | 13.231.075 | 9.440.580 | +%40,15 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 13.231.075 | 9.440.580 | +%40,15 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 156.853 | 78.491 | +%99,84 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 156.853 | 78.491 | +%99,84 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 156.853 | 78.491 | +%99,84 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 153.130 | 140.666 | +%8,86 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 126.078 | 105.320 | +%19,71 |
| Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar | 27.053 | 35.345 | -%23,46 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 309.983 | 219.157 | +%41,44 |
| Toplam Yükümlülükler | 13.541.058 | 9.659.736 | +%40,18 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 4.660.821 | 4.245.526 | +%9,78 |
| Ödenmiş Sermaye | 393.516 | 393.516 | %0,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 30.000 | 30.000 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 3.406.211 | 3.034.635 | +%12,24 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -36.310 | -36.310 | %0,00 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -36.310 | -36.310 | %0,00 |
| Yabancı Para Çevrim Farkları | 3.442.521 | 3.070.945 | +%12,10 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 85.397 | 85.397 | %0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 701.978 | 589.782 | +%19,02 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | 43.719 | 112.195 | -%61,03 |
| Toplam Özkaynaklar | 4.660.821 | 4.245.526 | +%9,78 |
| Toplam Kaynaklar | 18.201.879 | 13.905.262 | +%30,90 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -48.637 | -103.075 | +%52,81 |
| Dönem Karı (Zararı) | 43.719 | 60.876 | -%28,18 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 43.719 | 60.876 | -%28,18 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 575.110 | 379.316 | +%51,62 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 57.901 | 93.719 | -%38,22 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 35.516 | 5.654 | +%528,19 |
| Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 35.516 | 5.654 | +%528,19 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 41.881 | 25.816 | +%62,23 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 39.214 | 25.658 | +%52,83 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | 2.667 | 159 | +%1.580,04 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 398.561 | 223.832 | +%78,06 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -16.260 | -19.976 | +%18,60 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 414.821 | 243.808 | +%70,14 |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | 59.144 | -17.108 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler | 59.144 | -17.108 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 111.428 | 105.748 | +%5,37 |
| Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler | -129.320 | -58.345 | -%121,65 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -544.279 | -403.674 | -%34,83 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -455.656 | -67.420 | -%575,85 |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | -2.044.568 | -1.294.321 | -%57,96 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 2.474.262 | 1.518.715 | +%62,92 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -518.316 | -560.649 | +%7,55 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | -283.854 | -185.116 | -%53,34 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | -234.462 | -375.532 | +%37,57 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 74.551 | 36.519 | +%104,14 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler | -14.875 | -12.087 | -%23,06 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | -108.313 | -127.507 | +%15,05 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -26.241 | -6.795 | -%286,17 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -42.502 | -26.771 | -%58,76 |
| Alınan Faiz | 16.260 | 19.976 | -%18,60 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 110.994 | -136.510 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 941.272 | 288.386 | +%226,39 |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 941.272 | 288.386 | +%226,39 |
| İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış | -393.051 | -148.765 | -%164,21 |
| Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -51.134 | -37.819 | -%35,21 |
| Ödenen Faiz | -386.093 | -238.312 | -%62,01 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 36.116 | -246.380 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | 46.232 | 61.050 | -%24,27 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 82.348 | -185.330 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 511.518 | 605.987 | -%15,59 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 593.866 | 420.656 | +%41,18 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %7,48 | %7,09 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | %3,09 | %2,78 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | %0,25 | %0,43 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 1,31 | 1,41 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,33 | 0,10 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 943,6 Mn ₺ | -89,4 Mn ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.