TERA bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Tera Yatırım Menkul Değerler A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar milyon TLKAP yayını 31 Temmuz 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 112,7 Mr ₺+%89,04yıllık
- Esas faaliyet kârı
- 23,3 Mr ₺+%406,66yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- 46,2 Mr ₺+%88,69yıllık
- Toplam varlık
- 251,8 Mr ₺+%63,62yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 92,4 Mr ₺+%158,39yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -4,7 Mr ₺+%85,83yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar milyon TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 112.716 | 59.625 | +%89,04 | 53.105 | 35.666 | +%48,90 |
| Satışların Maliyeti | -87.429 | -54.234 | -%61,21 | -39.511 | -31.348 | -%26,04 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 25.287 | 5.391 | +%369,07 | 13.594 | 4.317 | +%214,87 |
| Brüt Kar (Zarar) | 25.287 | 5.391 | +%369,07 | 13.594 | 4.317 | +%214,87 |
| Genel Yönetim Giderleri | -3.393 | -1.279 | -%165,25 | -2.284 | -854 | -%167,53 |
| Pazarlama Giderleri | -496 | -181 | -%174,62 | -276 | -43 | -%546,72 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 2.753 | 1.008 | +%173,13 | -409 | 481 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -890 | -348 | -%155,80 | -397 | 261 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | 23.261 | 4.591 | +%406,66 | 10.228 | 4.163 | +%145,71 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 50.316 | 36.357 | +%38,39 | 29.443 | 22.412 | +%31,37 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | -53 | -13.355 | +%99,60 | -19 | -13.316 | +%99,86 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 73.523 | 27.593 | +%166,45 | 39.652 | 13.258 | +%199,08 |
| Finansman Gelirleri | 2.763 | 228 | +%1.114,04 | 1.879 | 64 | +%2.859,30 |
| Finansman Giderleri | -29.375 | -5.687 | -%416,52 | -16.111 | -4.015 | -%301,27 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | -7.260 | -1.587 | -%357,45 | -6.711 | -1.365 | -%391,81 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | 39.652 | 20.547 | +%92,98 | 18.710 | 7.942 | +%135,58 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | 6.609 | 3.953 | +%67,19 | 5.942 | 4.218 | +%40,88 |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | -311 | -66 | -%371,61 | 30 | -46 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | 6.920 | 4.019 | +%72,18 | 5.912 | 4.264 | +%38,65 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | 46.261 | 24.500 | +%88,82 | 24.652 | 12.160 | +%102,73 |
| Dönem Karı (Zararı) | 46.261 | 24.500 | +%88,82 | 24.652 | 12.160 | +%102,73 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 32 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 5 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ana Ortaklık Payları | 46.228 | 24.500 | +%88,69 | 24.647 | 12.160 | +%102,69 |
| Pay Başına Kazanç | ||||||
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | 66,0407 | 156,00 | -%57,67 | 35,0407 | 82,00 | -%57,27 |
| Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | 66,0407 | 156,00 | -%57,67 | 35,0407 | 82,00 | -%57,27 |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)).
Bilanço
| KalemTutarlar milyon TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 22.510 | 13.304 | +%69,19 |
| Finansal Yatırımlar | 146.352 | 69.873 | +%109,46 |
| Ticari Alacaklar | 24.563 | 28.719 | -%14,47 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 8.859 | 15.849 | -%44,10 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 15.703 | 12.870 | +%22,01 |
| Diğer Alacaklar | 56.354 | 38.488 | +%46,42 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 56.354 | 38.488 | +%46,42 |
| Türev Araçlar | 496 | 15 | +%3.229,60 |
| Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar | 496 | 15 | +%3.229,60 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 50 | 6 | +%725,32 |
| İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 2 | 0 | +%265,53 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 48 | 6 | +%761,43 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 743 | 3 | +%23.273,85 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 0 | 2.719 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 0 | 2.719 | -%100,00 |
| Ara Toplam | 251.067 | 153.127 | +%63,96 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 251.067 | 153.127 | +%63,96 |
| Duran Varlıklar | |||
| İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar | 264 | 311 | -%15,08 |
| Diğer Alacaklar | 4 | 16 | -%72,77 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 4 | 16 | -%72,77 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 0 | 0 | -%15,08 |
| Maddi Duran Varlıklar | 235 | 234 | +%0,23 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 38 | 65 | -%41,24 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 140 | 159 | -%11,81 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 140 | 159 | -%11,81 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 77 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 77 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Toplam Duran Varlıklar | 759 | 785 | -%3,32 |
| Toplam Varlıklar | 251.826 | 153.913 | +%63,62 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 22.421 | 20.031 | +%11,93 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 22.421 | 20.031 | +%11,93 |
| Banka Kredileri | 20.585 | 16.127 | +%27,64 |
| İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 1.805 | 3.904 | -%53,76 |
| Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar | 31 | 0 | +%14.008,36 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 7 | 64 | -%89,03 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 7 | 64 | -%89,03 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 7 | 64 | -%89,03 |
| Ticari Borçlar | 134.941 | 84.630 | +%59,45 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 1.877 | 6.088 | -%69,17 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 133.063 | 78.542 | +%69,42 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 13 | 9 | +%35,89 |
| Diğer Borçlar | 773 | 1.729 | -%55,32 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 773 | 1.729 | -%55,32 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 0 | 0 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 0 | 0 | -%100,00 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 292 | 2.677 | -%89,09 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 127 | 15 | +%771,37 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 23 | 15 | +%55,86 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 104 | 0 | +%2.056.421,38 |
| Ara Toplam | 158.573 | 109.155 | +%45,27 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 158.573 | 109.155 | +%45,27 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 66 | 38 | +%73,14 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 66 | 38 | +%73,14 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 66 | 38 | +%73,14 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 8 | 5 | +%71,86 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 8 | 5 | +%71,86 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 822 | 8.971 | -%90,84 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 896 | 9.014 | -%90,06 |
| Toplam Yükümlülükler | 159.470 | 118.169 | +%34,95 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 92.322 | 35.686 | +%158,70 |
| Ödenmiş Sermaye | 700 | 700 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 327 | 327 | %0,00 |
| Geri Alınmış Paylar (-) | 0 | -10.492 | +%100,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 343 | 343 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | -1 | -2 | +%63,12 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -1 | -2 | +%63,12 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -1 | -2 | +%63,12 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 190 | 104 | +%82,11 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 44.535 | 742 | +%5.903,43 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | 46.228 | 43.965 | +%5,15 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 34 | 57 | -%40,47 |
| Toplam Özkaynaklar | 92.356 | 35.743 | +%158,39 |
| Toplam Kaynaklar | 251.826 | 153.913 | +%63,62 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar milyon TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -4.716 | -33.272 | +%85,83 |
| Dönem Karı (Zararı) | 46.228 | 24.500 | +%88,69 |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | -39.632 | -8.020 | -%394,19 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 89 | 34 | +%164,61 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 500 | 2 | +%21.623,98 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 26 | 2 | +%1.028,49 |
| Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler | 474 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | -25.425 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler | 0 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler | 0 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | -15.490 | -8.055 | -%92,30 |
| Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler | 695 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -77.410 | -109.581 | +%29,36 |
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | -152.959 | -102.054 | -%49,88 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 8.313 | -7.597 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 13.979 | -6.893 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -5.667 | -704 | -%705,28 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -35.710 | -2.242 | -%1.492,86 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | -35.710 | -2.242 | -%1.492,86 |
| Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) | -962 | 3 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | -242 | -15 | -%1.512,70 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 100.621 | 2.268 | +%4.336,49 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | -8.422 | -4 | -%235.014,56 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 109.044 | 2.272 | +%4.700,26 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 7 | 17 | -%61,61 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -1.913 | 31 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | Bu dönem için değer yok | -1 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | -1.913 | 32 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | 0 | 0 | -%434,74 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 5.435 | 8 | +%69.845,07 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 5.435 | 19 | +%29.125,62 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | Bu dönem için değer yok | -11 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -70.813 | -93.100 | +%23,94 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | -1.479 | 35 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İşletme Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 67.577 | 59.794 | +%13,02 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | 172 | 122 | +%41,08 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 38 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 38 | Bu dönem için değer yok | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | 1 | 84 | -%99,35 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | Bu dönem için değer yok | 75 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | Bu dönem için değer yok | 9 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | Bu dönem için değer yok | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yatırım Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 134 | 38 | +%251,08 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 11.233 | 35.556 | -%68,41 |
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | Bu dönem için değer yok | 142 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | Bu dönem için değer yok | 142 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 4.780 | 75.372 | -%93,66 |
| Kredilerden Nakit Girişleri | 4.780 | 75.372 | -%93,66 |
| Finansman Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 6.453 | -39.958 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Enflasyon Etkisi | -8.696 | -340 | -%2.455,90 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -2.006 | 2.066 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -2.006 | 2.066 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 13.304 | 906 | +%1.367,86 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | 11.211 | 130 | +%8.555,40 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 22.510 | 3.102 | +%625,58 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %22,43 | %9,04 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | %20,64 | %7,70 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | %41,01 | %41,09 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 1,58 | 1,40 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,24 | 0,56 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | -15,4 Mn ₺ | 6,8 Mr ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.