TGSAS bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
TGS Dış Ticaret A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar bin TLKAP yayını 3 Eylül 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 170,4 Mn ₺+%23,41yıllık
- Esas faaliyet kârı
- 98,8 Mn ₺+%57,29yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- 26,8 Mn ₺Önceki yıl -15,0 Mn ₺
- Toplam varlık
- 17,7 Mr ₺-%6,31yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 408,6 Mn ₺+%7,01yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- -51,6 Mn ₺+%64,30yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 170.373 | 138.053 | +%23,41 | 85.718 | 58.431 | +%46,70 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 170.373 | 138.053 | +%23,41 | 85.718 | 58.431 | +%46,70 |
| Brüt Kar (Zarar) | 170.373 | 138.053 | +%23,41 | 85.718 | 58.431 | +%46,70 |
| Genel Yönetim Giderleri | -72.517 | -80.464 | +%9,88 | -33.830 | -51.132 | +%33,84 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 3.309 | 7.301 | -%54,67 | 2.928 | 2.941 | -%0,44 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -2.405 | -2.100 | -%14,53 | -407 | -1.388 | +%70,70 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | 98.761 | 62.790 | +%57,29 | 54.410 | 8.852 | +%514,66 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 98.761 | 62.790 | +%57,29 | 54.410 | 8.852 | +%514,66 |
| Finansman Gelirleri | 10.395 | 21.922 | -%52,58 | 4.172 | 6.155 | -%32,21 |
| Finansman Giderleri | -4.611 | -2.846 | -%62,04 | -2.185 | 1.279 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | -67.119 | -79.858 | +%15,95 | -18.765 | -74.706 | +%74,88 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | 37.426 | 2.008 | +%1.764,07 | 37.632 | -58.420 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -10.632 | -16.915 | +%37,15 | -14.762 | 2.379 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Vergi (Gideri) Geliri | -27.010 | -18.660 | -%44,75 | -13.509 | 1.186 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | 16.379 | 1.745 | +%838,51 | -1.253 | 1.194 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | 26.794 | -14.907 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 22.869 | -56.041 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Karı (Zararı) | 26.794 | -14.907 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 22.869 | -56.041 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 0 | 104 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 0 | 82 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ana Ortaklık Payları | 26.795 | -15.011 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 22.870 | -56.123 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Pay Başına Kazanç | ||||||
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | 0,0179 | -0,0099 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 0,0152 | -0,374 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | 0,0177 | -0,1048 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | 0,0151 | -0,1322 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)).
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 41.391 | 74.485 | -%44,43 |
| Ticari Alacaklar | 15.732.092 | 16.842.000 | -%6,59 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 15.732.092 | 16.842.000 | -%6,59 |
| Diğer Alacaklar | 1.306.996 | 1.415.437 | -%7,66 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 1.306.996 | 1.415.437 | -%7,66 |
| Stoklar | 370.366 | 377.470 | -%1,88 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 686 | 412 | +%66,39 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 686 | 412 | +%66,39 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 1.104 | 26.385 | -%95,82 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 118.252 | 54.999 | +%115,01 |
| Ara Toplam | 17.570.887 | 18.791.187 | -%6,49 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 17.570.887 | 18.791.187 | -%6,49 |
| Duran Varlıklar | |||
| Maddi Duran Varlıklar | 46.688 | 47.226 | -%1,14 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 17.167 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 0 | 1.218 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 0 | 1.218 | -%100,00 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 18.233 | 2.184 | +%734,86 |
| Toplam Duran Varlıklar | 82.088 | 50.628 | +%62,14 |
| Toplam Varlıklar | 17.652.975 | 18.841.815 | -%6,31 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 13 | 1.916 | -%99,34 |
| İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 13 | 1.916 | -%99,34 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 4.393 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 4.393 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Borçlar | 17.169.611 | 18.373.789 | -%6,55 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 17.169.611 | 18.373.789 | -%6,55 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 1.167 | 3.746 | -%68,84 |
| Diğer Borçlar | 29.009 | 15.960 | +%81,76 |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 0 | 955 | -%100,00 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 29.009 | 15.005 | +%93,32 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 19.946 | 40.861 | -%51,19 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 19.946 | 40.861 | -%51,19 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 0 | 14.630 | -%100,00 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 2.030 | 847 | +%139,53 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 2.030 | 847 | +%139,53 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 0 | 1.178 | -%100,00 |
| Ara Toplam | 17.226.167 | 18.452.926 | -%6,65 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 17.226.167 | 18.452.926 | -%6,65 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 11.019 | 936 | +%1.077,21 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 11.019 | 936 | +%1.077,21 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 7.235 | 6.166 | +%17,33 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 7.235 | 6.166 | +%17,33 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 18.254 | 7.102 | +%157,01 |
| Toplam Yükümlülükler | 17.244.421 | 18.460.029 | -%6,59 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 408.554 | 381.760 | +%7,02 |
| Ödenmiş Sermaye | 15.000 | 15.000 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 255.011 | 255.011 | %0,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 264.024 | 264.024 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | -1.731 | -1.731 | %0,00 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -1.731 | -1.731 | %0,00 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -1.731 | -1.731 | %0,00 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 36.179 | 36.179 | %0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | -186.724 | -215.702 | +%13,43 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | 26.795 | 28.978 | -%7,53 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 0 | 26 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Toplam Özkaynaklar | 408.554 | 381.786 | +%7,01 |
| Toplam Kaynaklar | 17.652.975 | 18.841.815 | -%6,31 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | -51.639 | -144.644 | +%64,30 |
| Dönem Karı (Zararı) | 26.795 | -14.907 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 26.795 | -14.907 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | -36.242 | -7.330 | -%394,41 |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 2.581 | 3.433 | -%24,82 |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 2.251 | -8.580 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 2.251 | -8.580 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | -10.395 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -10.395 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | -30.679 | -2.183 | -%1.305,42 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -52.659 | -122.407 | +%56,98 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 1.109.908 | 8.749.358 | -%87,31 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | 1.109.908 | 8.749.358 | -%87,31 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 108.441 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 108.441 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 7.103 | -268.271 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 944 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -1.204.178 | -8.100.112 | +%85,13 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | -1.204.178 | -8.100.112 | +%85,13 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | -2.579 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 13.049 | -22.730 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | -955 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 14.003 | -22.730 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) | -20.915 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -64.431 | -480.651 | +%86,60 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | -63.253 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | -1.178 | -480.651 | +%99,75 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -62.107 | -144.644 | +%57,06 |
| Kira Ödemeleri | -14.813 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | 25.281 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -175 | -28.922 | +%99,40 |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri | 0 | -19.350 | +%100,00 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -175 | -9.573 | +%98,17 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -175 | -9.573 | +%98,17 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 20.614 | 194.673 | -%89,41 |
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 196.586 | -%100,00 |
| Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 0 | 196.586 | -%100,00 |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 12.573 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri | 12.573 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0 | -1.913 | +%100,00 |
| Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 0 | -1.913 | +%100,00 |
| Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | -2.354 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Alınan Faiz | 10.395 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Enflasyon Etkisi | -1.895 | -151.066 | +%98,75 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -33.095 | -129.960 | +%74,53 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | -33.095 | -129.960 | +%74,53 |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 74.485 | 154.884 | -%51,91 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 41.391 | 24.925 | +%66,06 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | %100,00 | %100,00 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | %57,97 | %45,48 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | %15,73 | -%10,87 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 1,02 | 1,02 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,04 | 0,01 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | -26,0 Mn ₺ | -71,6 Mn ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.