TMSN bilanço, gelir tablosu ve nakit akışı
Tümosan Motor ve Traktör Sanayi A.Ş.30 Haziran 2026, 6 aylıkKonsolideTutarlar bin TLKAP yayını 19 Ağustos 2026KAP'ta aç
Özet
- Hasılat
- 1,8 Mr ₺-%21,62yıllık
- Esas faaliyet kârı
- -781,3 Mn ₺+%45,70yıllık
- Ana ortaklık net kârı
- -2,3 Mr ₺Önceki yıl 8,8 Mr ₺
- Toplam varlık
- 29,1 Mr ₺+%1,18yıl sonuna göre
- Özkaynak
- 15,2 Mr ₺-%13,00yıl sonuna göre
- İşletme nakit akışı
- 65,7 Mn ₺-%95,86yıllık
Gelir tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % | Son 3 ayNis-Haz 2026 | Önceki yılNis-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 1.781.958 | 2.273.536 | -%21,62 | 1.452.516 | 193.090 | +%652,25 |
| Satışların Maliyeti | -2.130.221 | -2.302.175 | +%7,47 | -1.855.493 | -1.003.724 | -%84,86 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | -348.263 | -28.639 | -%1.116,06 | -402.977 | -810.634 | +%50,29 |
| Brüt Kar (Zarar) | -348.263 | -28.639 | -%1.116,06 | -402.977 | -810.634 | +%50,29 |
| Genel Yönetim Giderleri | -335.465 | -388.943 | +%13,75 | -137.702 | -180.841 | +%23,85 |
| Pazarlama Giderleri | -212.755 | -862.190 | +%75,32 | -145.918 | -167.077 | +%12,66 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri | -60.729 | -113.937 | +%46,70 | -31.187 | -22.907 | -%36,14 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 265.276 | 139.040 | +%90,79 | 18.866 | 17.375 | +%8,58 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | -89.392 | -184.317 | +%51,50 | -45.911 | -7.047 | -%551,48 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | -781.328 | -1.438.987 | +%45,70 | -744.830 | -1.171.132 | +%36,40 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | 180.283 | 12.099.816 | -%98,51 | 84.078 | 142.513 | -%41,00 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | -601.045 | 10.660.828 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -660.751 | -1.028.619 | +%35,76 |
| Finansman Gelirleri | 387.354 | 499.915 | -%22,52 | 194.534 | 244.519 | -%20,44 |
| Finansman Giderleri | -1.884.887 | -1.628.778 | -%15,72 | -1.648.421 | -42.265 | -%3.800,25 |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 694.578 | 239.114 | +%190,48 | 428.690 | -71.668 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | -1.403.999 | 9.771.079 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -1.685.949 | -898.032 | -%87,74 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | -865.207 | -990.471 | +%12,65 | 339.926 | 848.584 | -%59,94 |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri | -865.207 | -990.471 | +%12,65 | 339.926 | 848.584 | -%59,94 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı (Zararı) | -2.269.206 | 8.780.608 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -1.346.022 | -49.449 | -%2.622,06 |
| Dönem Karı (Zararı) | -2.269.206 | 8.780.608 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -1.346.022 | -49.449 | -%2.622,06 |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | ||||||
| Ana Ortaklık Payları | -2.269.206 | 8.780.608 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -1.346.022 | -49.449 | -%2.622,06 |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||||
| Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) | -19,73 | 76,35 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz | -11,70 | -0,43 | -%2.620,93 |
Hisse başı kazanç ölçeklenmeden, şirketin raporladığı birimle gösterilir (şirketin satır başlığı: Pay Başına Kazanç/(Kayıp)).
Bilanço
| KalemTutarlar bin TL | Dönem sonu30.06.2026 | Önceki yıl sonu31.12.2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| Varlıklar | |||
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 193.276 | 199.000 | -%2,88 |
| Finansal Yatırımlar | 1.408.213 | 1.509.134 | -%6,69 |
| Ticari Alacaklar | 3.077.328 | 1.652.852 | +%86,18 |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.869.862 | 1.016.913 | +%83,88 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.207.466 | 635.939 | +%89,87 |
| Diğer Alacaklar | 69.299 | 99.682 | -%30,48 |
| İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar | 81 | 25.227 | -%99,68 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 69.218 | 74.455 | -%7,03 |
| Stoklar | 3.353.982 | 4.064.960 | -%17,49 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 553.479 | 820.794 | -%32,57 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 3.072 | 7.201 | -%57,34 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 188.662 | 252.370 | -%25,24 |
| Ara Toplam | 8.847.311 | 8.605.993 | +%2,80 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 8.847.311 | 8.605.993 | +%2,80 |
| Duran Varlıklar | |||
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 13.076.629 | 13.076.629 | %0,00 |
| Maddi Duran Varlıklar | 6.323.929 | 6.378.344 | -%0,85 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 45.367 | 35.726 | +%26,99 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 819.560 | 710.584 | +%15,34 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 35.504 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Toplam Duran Varlıklar | 20.300.989 | 20.201.283 | +%0,49 |
| Toplam Varlıklar | 29.148.300 | 28.807.276 | +%1,18 |
| Kaynaklar | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 2.447.294 | 1.374.661 | +%78,03 |
| İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 2.443.565 | 1.372.035 | +%78,10 |
| Banka Kredileri | 2.443.565 | 1.372.035 | +%78,10 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 3.729 | 2.626 | +%41,99 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 3.729 | 2.626 | +%41,99 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 1.703.373 | 121.520 | +%1.301,72 |
| İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 1.703.373 | 121.520 | +%1.301,72 |
| Banka Kredileri | 1.703.373 | 121.520 | +%1.301,72 |
| Ticari Borçlar | 755.061 | 719.107 | +%5,00 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 126.466 | 33.803 | +%274,13 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 628.595 | 685.304 | -%8,28 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 74.648 | 72.309 | +%3,23 |
| Diğer Borçlar | 16.775 | 13.731 | +%22,17 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 16.775 | 13.731 | +%22,17 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 197.261 | 353.879 | -%44,26 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) | 197.261 | 353.879 | -%44,26 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 65.640 | 89.473 | -%26,64 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 25.807 | 20.053 | +%28,69 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 39.833 | 69.419 | -%42,62 |
| Ara Toplam | 5.260.052 | 2.744.680 | +%91,65 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 5.260.052 | 2.744.680 | +%91,65 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 5.061.453 | 5.869.106 | -%13,76 |
| İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 5.061.453 | 5.869.106 | -%13,76 |
| Banka Kredileri | 5.026.021 | 5.839.191 | -%13,93 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 35.431 | 29.914 | +%18,44 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 98.343 | 97.604 | +%0,76 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 98.343 | 97.604 | +%0,76 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 3.545.589 | 2.644.613 | +%34,07 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 8.705.385 | 8.611.323 | +%1,09 |
| Toplam Yükümlülükler | 13.965.438 | 11.356.003 | +%22,98 |
| Özkaynaklar | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 15.182.863 | 17.451.273 | -%13,00 |
| Ödenmiş Sermaye | 115.000 | 115.000 | %0,00 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 2.469.884 | 2.469.884 | %0,00 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 258.529 | 258.529 | %0,00 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 1.981.671 | 1.980.875 | +%0,04 |
| Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 1.981.671 | 1.980.875 | +%0,04 |
| Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) | 2.057.980 | 2.057.980 | %0,00 |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | -76.309 | -77.105 | +%1,03 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 276.358 | 276.358 | %0,00 |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 12.350.626 | 7.021.819 | +%75,89 |
| Net Dönem Karı veya Zararı | -2.269.206 | 5.328.806 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Toplam Özkaynaklar | 15.182.863 | 17.451.273 | -%13,00 |
| Toplam Kaynaklar | 29.148.300 | 28.807.276 | +%1,18 |
Nakit akış tablosu
| KalemTutarlar bin TL | Cari dönemOca-Haz 2026 | Önceki yılOca-Haz 2025 | Değişim % |
|---|---|---|---|
| İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 65.748 | 1.587.874 | -%95,86 |
| Dönem Karı (Zararı) | -2.269.206 | 8.780.608 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler | 2.544.760 | -9.308.384 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 337.593 | 341.222 | -%1,06 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 3.245 | -2.668 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 3.245 | -2.668 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 11.874 | 12.568 | -%5,53 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 31.978 | 25.588 | +%24,97 |
| Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 121 | -3.903 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | -20.226 | -9.116 | -%121,86 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 1.497.533 | 1.128.863 | +%32,66 |
| Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | -387.354 | -499.915 | +%22,52 |
| Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 1.884.887 | 1.628.778 | +%15,72 |
| Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler | -180.283 | -11.881.319 | +%98,48 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler | 0 | -11.990.567 | +%100,00 |
| Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler | -180.283 | 109.248 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 865.207 | 990.471 | -%12,65 |
| Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili Düzeltmeler | 9.592 | 102.477 | -%90,64 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | -477.805 | 2.142.552 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | -1.434.909 | 256.456 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -852.950 | -1.156.705 | +%26,26 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | -581.959 | 1.413.161 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 30.384 | -41.143 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 25.147 | 5.315 | +%373,10 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 5.237 | -46.458 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 710.977 | 823.728 | -%13,69 |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 267.315 | 864.474 | -%69,08 |
| Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 35.954 | 95.456 | -%62,33 |
| İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | -56.709 | 75.743 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) | 92.663 | 19.713 | +%370,06 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 2.339 | 18.605 | -%87,43 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 3.044 | 1.131 | +%169,12 |
| İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 3.044 | 1.131 | +%169,12 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | -92.909 | 123.844 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 63.708 | 159.068 | -%59,95 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) | -156.618 | -35.224 | -%344,64 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -202.250 | 1.614.776 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Kira Ödemeleri | -5.847 | -3.666 | -%59,50 |
| Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri | 281.204 | 7.959 | +%3.433,36 |
| Vergi İadeleri (Ödemeleri) | -1.986 | -1.172 | -%69,47 |
| Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) | -5.372 | -30.023 | +%82,11 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | -388.604 | -251.457 | -%54,54 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 707 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 707 | 0 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -389.311 | -251.457 | -%54,82 |
| Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -212.740 | -54.682 | -%289,05 |
| Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | -176.571 | -196.776 | +%10,27 |
| Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 347.144 | -1.250.487 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 1.840.212 | -123.295 | Önceki dönem sıfır ya da işaret değişti; yüzde hesaplanmaz |
| Ödenen Faiz | -1.880.423 | -1.627.106 | -%15,57 |
| Alınan Faiz | 387.354 | 499.915 | -%22,52 |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 24.288 | 85.930 | -%71,74 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) | 24.288 | 85.930 | -%71,74 |
| Dönem Başı Nakit ve Nakit Benzerleri | 199.000 | 248.822 | -%20,02 |
| Nakit ve Nakit Benzerlerine İlişkin Enflasyon Etkisi | -30.012 | -87.395 | +%65,66 |
| Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri | 193.276 | 247.357 | -%21,86 |
Oranlar
| Oran | Cari dönem | Önceki yıl |
|---|---|---|
| Brüt kâr marjıBrüt kâr / hasılat | -%19,54 | -%1,26 |
| Esas faaliyet kâr marjıEsas faaliyet kârı / hasılat | -%43,85 | -%63,29 |
| Net kâr marjıAna ortaklık net kârı / hasılat | -%127,34 | %386,21 |
| Cari oranDönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler | 1,68 | 3,14 |
| Finansal borç / özkaynakKiralama yükümlülükleri dahil borçlanmalar / özkaynak | 0,61 | 0,42 |
| Net borçFinansal borç eksi nakit ve nakit benzerleri | 9,0 Mr ₺ | 7,2 Mr ₺ |
Önceki raporlar
Rakamlar KAP finansal raporlarından alınmıştır ve şirketin raporladığı biçimle gösterilir. Enflasyon muhasebesi (TMS 29) nedeniyle farklı dönemlerin raporları aynı para biriminde değildir; karşılaştırma yalnızca raporun kendi önceki dönem sütunuyla yapılır. Gider kalemleri KAP'ta eksi işaretle yazılır; değişim yüzdesi işaretli değer üzerinden hesaplandığı için gider artışı eksi görünür. Bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir.